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非訴訟法律文書 |
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| 企業(yè)所得稅年度納稅申報表 |
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出處：法律顧問網(wǎng)·涉外dl735.cn
時間：2010/8/15 11:34:00 |
稅款所屬期間 年 月 日至 年 月 日 金額單位：元
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納稅人識別號 |
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納稅人名稱 |
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納稅人地址 |
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郵政編碼 |
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登記注冊類型 |
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行 業(yè) |
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納稅人開戶銀行 |
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帳 號 |
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收入總額 |
行次 |
項 目 |
金 額 |
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1 |
銷售(營業(yè))收入(請?zhí)罡奖硪? |
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2 |
減：銷售退回 |
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3 |
折扣與折讓 |
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4 |
銷售(營業(yè))收入凈額(1-2-3) |
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5 |
其中：免稅的銷售(營業(yè))收入 |
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6 |
特許權(quán)使用費收益 |
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7 |
投資收益(請?zhí)罡奖矶? |
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8 |
投資轉(zhuǎn)讓凈收益(見附表二) |
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9 |
租賃凈收益 |
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10 |
匯兌凈收益 |
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11 |
資產(chǎn)盤盈凈收益 |
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12 |
補貼收入 |
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13 |
其他收入(請附明細表) |
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14 |
收入總額合計(4+6+7+8+9+10+11+12+13) |
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扣
除
項
目 |
15 |
銷售(營業(yè))成本(請?zhí)罡奖砣? |
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16 |
期間費用合計(17+…+41) |
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17 |
其中：工資薪金(請?zhí)罡奖硭? |
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18 |
職工福利費、職工工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費(見附表四) |
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19 |
固定資產(chǎn)折舊(請?zhí)罡奖砦? |
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20 |
無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(見附表五) |
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21 |
研究開發(fā)費用 |
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22 |
利息凈支出 |
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23 |
匯兌凈損失 |
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24 |
租金凈支出 |
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25 |
上繳總機構(gòu)管理費 |
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26 |
業(yè)務招待費 |
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27 |
稅金 |
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28 |
壞帳損失(請?zhí)罡奖砹? |
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29 |
增提的壞帳準備金(請?zhí)罡奖砹? |
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30 |
資產(chǎn)盤虧、毀損和報廢凈損失 |
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31 |
投資轉(zhuǎn)讓凈損失(見附表二) |
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續(xù)前頁
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扣
除
項
目
(續(xù)) |
32 |
社會保險繳款 |
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33 |
勞動保護費 |
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34 |
廣告支出(請?zhí)罡奖砥? |
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35 |
捐贈支出(請?zhí)罡奖戆? |
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36 |
審計、咨詢、訴訟費 |
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37 |
差旅費 |
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38 |
會議費 |
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39 |
運輸、裝卸、包裝、保險、展覽費等銷售費用(請附明細表) |
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40 |
礦產(chǎn)資源補償費 |
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41 |
其他扣除費用項目(請附明細表) |
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應
納
稅
所
得
額
的
計
算 |
42 |
納稅調(diào)整前所得(14-15-16) |
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43 |
加：納稅調(diào)整增加額 |
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44 |
其中：工資薪金納稅調(diào)整額(見附表四) |
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45 |
職工福利費、職工工會金費和職工教育經(jīng)費的納稅調(diào)整額(見附表四) |
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46 |
利息支出納稅調(diào)整額 |
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47 |
業(yè)務招待費納稅調(diào)整額 |
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48 |
廣告支出納稅調(diào)整額(見附表七) |
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49 |
贊助支出納稅調(diào)整額 |
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50 |
捐贈支出納稅調(diào)整額(見附表八) |
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51 |
折舊、攤銷支出納稅調(diào)整額(見附表五) |
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52 |
壞帳損失納稅調(diào)整額(見附表六) |
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53 |
壞帳準備納稅調(diào)整額(見附表六) |
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54 |
罰款、罰金或滯納金 |
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55 |
存貨跌價準備 |
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56 |
短期投資跌價準備 |
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57 |
長期投資減值準備 |
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58 |
其他納稅調(diào)整增加項目(請附明細表) |
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59 |
減：納稅調(diào)整減少額(60+61) |
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60 |
其中：研究開發(fā)費用附加扣除額 |
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61 |
其他納稅調(diào)整減少項目(請附明細表) |
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62 |
納稅調(diào)整后所得(42+43-59) |
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63 |
減：彌補以前年度虧損(請?zhí)罡奖砭? |
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64 |
減：免稅所得(65+…+71) |
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65 |
其中：國債利息所得 |
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66 |
免稅的補貼收入 |
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67 |
免稅的納入預算管理的基金、收費或附加 |
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68 |
免于補稅的投資收益 |
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69 |
免稅的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收益 |
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70 |
免稅的治理“三廢”收益 |
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71 |
其他免稅所得(請附明細表) |
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72 |
應納稅所得額(62-63-64) |
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續(xù)前頁
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應
繳
所
得
稅 |
73 |
適用稅率 |
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74 |
應繳所得稅額 |
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75 |
減：期初多繳所得稅額 |
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76 |
已預繳的所得稅額 |
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77 |
應補稅的境內(nèi)投資收益的抵免稅額 |
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78 |
應補稅的境外投資收益的抵免稅額 |
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79 |
經(jīng)批準減免的所得稅額 |
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80 |
應補(退)的所得稅額(74-…-79) |
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納稅人代表簽章：
納稅人單位公章：
日期：
聯(lián)系電話：
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代理申報中介機構(gòu)簽章：
日期：
經(jīng)辦人：
經(jīng)辦人執(zhí)業(yè)證件號碼：
聯(lián)系電話： |
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以下由稅務機關(guān)填寫：
經(jīng)辦人： 受理申報稅務機關(guān)公章
受理申報日期：
審核人：
審核日期：
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本表為16開豎式
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